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Fluxo de Caixa
O fluxo de caixa, é um dos instrumentos mais importantes no controle financeiro da empresa.
Apesar de sua elaboração ser de responsabilidade da área financeira, todos os setores, tais como
área comercial, compras, produção e marketing, devem tomar conhecimento e participar
ativamente de seu desenvolvimento.
O fluxo de caixa, deve ser dividido em dois grupos de contas: entradas do caixa e saídas do caixa, que correspondem a entradas e saídas de recursos da empresa.
Pode-se tambem criar sub-grupos, para especificar o tipo de entrada ou de saída.
A unidade de tempo de controle do fluxo, normalmente é mensal, semanal ou diário.
No nosso exemplo ao lado, adotamos um período mensal, com projeção para 12 meses.
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